法律风险的识别水平决定工作质量
作者：吴江水律师（www.legal-risk.cn）
一个法律风险管理项目，无论是整体项目还是专项项目，其最终工作质量和水平取决于法律风险的识别水平。因为法律风险识别结果是基础，而法律风险的评估及解决方案设计均以识别的结果为基础。
而决定法律风险识别水平的，则是法律风险管理项目的尽职调查水平；决定尽职调查水平的，则又是尽职调查清单的设计水平。这类尽职调查的范围及内容，虽受限于客户所选定的工作宽度及工作深度，但仍有高下之分。
首先，调查清单的设计必须基于法律环境要求。既然是法律风险管理项目，其风险点首先必须考虑因法律规定而引起的行政处罚、刑事处罚、单方权益丧失的风险，以及违反合同约定或侵权而需要承担的民事责任。
其次，调查清单不能局限于法律环境要求。因为法律规范的作用本身并不涉及如何管理，只是单纯地对企业行为划定界限。何种行为可能造成违反相关规定，主要是管理上的漏洞，则是法律风险尽职调查清单中必不可少的调查内容。
第三，必须考虑企业提交的资料与实际操作的结合度。中国大陆的企业，往往均不同程度存在说与做两层皮的情况，如果不深入调查实际情况而只根据其提交的书面资料进行分析判断，可能得出与实际情况相距甚远的结论。
总之，法律风险管理项目的开始，其实是设计法律风险管理项目尽职调查清单。这个清单虽然未必能够一步到位，但补丁叠补丁式的尽职调查，不仅毫无效率也会引起企业相关部门的抵触，并带来资料管理、团队协作上的诸多不便。